Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
8
Spistreści
2.4.Ustawaoprzeciwdziałaniupraniupieniędzyifinansowaniuterroryzmu
...
..
..
..
.
103
103
107
121
132
114
2.4.1.Definicjapraniapieniędzy...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
2.4.2.Krajowysystemprzeciwdziałaniapraniupieniędzy...
...
...
...
...
...
...
2.4.3.Obowiązkiinstytucjiobowiązanych...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
2.4.4.Procedurywewnętrzne...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
2.4.5.Odpowiedzialnośćfinansowaikarna...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
Rozdział3
Rachunkowośćjakoźródłorzetelnejinformacjiekonomicznejiwykony-
waniezawoduksięgowegowobecprocederupraniabrudnychpieniędzy
139
3.1.Informacjafinansowagenerowanaprzezsystemrachunkowościapo-
trzebyinteresariuszy...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
..
139
152
3.2.Księgirachunkowejakoźródłorzetelnejinformacji...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
3.2.1.Zasadyprowadzeniaksiągrachunkowychiichznaczeniewproce-
sieprzeciwdziałaniapraniupieniędzy...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
..
.
152
156
3.2.2.Dowodyksięgoweiochronadanych...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
3.2.3.Biurorachunkowejakopodmiotprowadzącyksięgirachunkowe
innychjednostek...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
..
.
163
168
3.3.Uwarunkowaniawykonywaniazawoduksięgowego...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
3.3.1.Wolnezawody,zawodyregulowaneizawodyzaufaniapublicz-
nego...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
..
168
3.3.2.Warunkiwykonywaniazawoduksięgowegoorazusługowegopro-
wadzeniaksiągrachunkowychwPolsceiwybranychkrajacheu-
ropejskich...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
175
182
3.3.3.Zachowaniaetycznewrachunkowości...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
3.3.4.MiędzynarodowaFederacjaKsięgowych(IFAC)wobecprocederu
praniabrudnychpieniędzy...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
.
188
Rozdział4
BadaniesystemukontrolilegalnościobrotupieniężnegowPolscezeszcze-
gólnymuwzględnieniembiurrachunkowych...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
..
193
4.1.EfektydziałalnościGeneralnegoInspektoraInformacjiFinansowej...
...
...
..
.
193
193
201
4.1.1.Informacjeotransakcjachpodejrzanychiponadprogowych...
...
4.1.2.Postępowaniaanalityczneiichefekty...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
4.1.3.Kontrolainstytucjiobowiązanychoraztrendypraniapieniędzy
wPolsce...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
207
4.2.Założeniametodologicznebadaniaskutecznościrachunkowegosystemu
kontrolilegalnościobrotupieniężnegowPolscewlatach2010-2014...
...
..
.
215
215
217
4.2.1.Przesłankiprzeprowadzeniabadań...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
4.2.2.Cele,tezy,problemyimetodybadawcze...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
