Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
8
Wstęp
badaniuzachowańoraztransakcjiposzczególnychklientówwoparciuoryzyko,jakie
mogągenerować.Instytucjaobowiązanajestzobligowanadoudowodnieniaswojego
stanowiskawzakresiepodejrzeniapraniapieniędzyprzedregulatoremluborgana-
miprawnymi(Draghi,2007;Ross,Hannan,2007).Jednakzewzględunatrudności
wweryfikacjiryzykapraniapieniędzy,instytucjenadzorczenakładająwysokiekary.
Wskutektegoprzesyłanajestdużaliczbatrudnychwinterpretacjiinformacji.Pokło-
siemtakiejsytuacjijestnadraportowanie,cowliteraturzewyjaśniakoncepcja„crying
wolf”iinformacyjnakrzywaLaffera(Reuter,Truman,2004;Takáts,2007;Takáts,
2008).BadaniaprzeprowadzonewStanachZjednoczonych(Takáts,2007;Takáts,
2008;Ailofi,Pieth,2003),Włoszech(Costa,2008)iWielkiejBrytanii(Gold,Levi,
1994)dowodząichprawdziwości.
Dotychczasniepowstałoopracowanieporuszająceanalizęryzykapraniapieniędzy
wświetleprzepisówprawnych.
Głównymcelempracyjestzbadanieryzykapraniapieniędzyorazokreśleniejego
czynnikówzewskazaniemskutkówmakroekonomicznych.
Wzwiązkuztympostawionohipotezębadawcząbrzmiącąnastępująco:Poziom
rozwojugospodarczego,rozwójrynkufinansowegoorazprzepływukapitałuprzy
jednoczesnychniskichobciążeniachfiskalnychprzyczyniasiędowykorzystaniado
praniapieniędzy,przyjednoczesnymniskimryzyku,przestępstwapierwotnego.
Badaniewpływuczynnikównaindeksypraniapieniędzyzostałoprzygotowane
dla247krajówdlalat2012-2019.Badanyokresbyłpodyktowanytworzeniemwtym
czasieindeksówpraniapieniędzy.Danezostałyzebranezplatform:ThomsonReuters
Database,WorldBankDatabase,TransparencyInternationalDatabase,BaselCommit-
teeDatabase.Mająonecharakterroczny.Jakoindeksypraniapieniędzywykorzystano
indekspraniapieniędzyThomsonReuters,bazylejskiindeksAML,publikowanyprzez
KomitetBazylejskiorazindekspercepcjikorupcjiprezentowanyprzezTransparency
International.Zmiennepogrupowanonazmiennemakroekonomiczneorazzmienne
dotyczącesektorafinansowego.
PoziomrozwojugospodarczegomierzonyjestPKBpercapita.Jakomiarainfla-
cjizostałwykorzystanywskaźnikcentowarówiusługkonsumpcyjnych.Rozwój
rynkufinansowegomierzonyjestindeksamizaproponowanymiprzezT.Becka
iA.Demirguc-Kunt.Wśródwskaźnikówwyróżnionorównieżtemówiąceoefektyw-
ności,zyskownościsektorabankowegoorazwielkościrynkukapitałowego.Miarami
obciążeńfiskalnychsąłącznastopaopodatkowaniadozyskuorazwartośćdochodów
podatkowychdoPKB.Przynapływiekapitałuzagranicznegookreślonyjestwskaź-
nikzagranicznychinwestycjibezpośrednichdoPKBorazsaldorachunkuobrotów
bieżącychdoPKB.
Kolejnazpostawionychhipotezodnosisiędowpływuryzykapraniapieniędzyna
kondycjęfinansowągospodarki.Wzwiązkuztymzweryfikowanohipotezębrzmiącą
następująco:rosnąceryzykopraniapieniędzypowodujepogorszeniekondycjifinan-
