Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
12
ROZDZIAŁI.Praniepieniędzy
d)udziałlubwspółdziałaniewpopełnieniu,usiłowaniepopełnieniaorazpomoc-
nictwo,podżeganie,ułatwianieorazdoradzanieprzypopełnieniuktóregokol-
wiekzczynów,októrychmowawlit.a),b)ic)”.
Przyczymzachodzitakżewtedy,gdydziałania,wramachktórychuzyskanomie-
niemającestaćsięprzedmiotemprania,miałymiejscenaterytoriuminnegopaństwa
członkowskiegolubpaństwatrzeciego.
Polskiregulatorodnosisiędodefinicjipraniapieniędzynagruncieprawakrajo-
wegowUstawiezdnia1marca2018rokuoprzeciwdziałaniupraniupieniędzyoraz
finansowaniuterroryzmu(Dz.U.2018poz.723zpóźn.zm.),gdziewart.2pkt14
wskazujenadefinicjęwart.299Ustawyzdnia6czerwca1997roku-Kodekskarny,
zgodniezktórymsątośrodkipłatnicze,instrumentyfinansowe,papierywartościowe,
wartościdewizowe,prawamajątkowelubinnemienieruchomelubnieruchomości,
pochodzącezkorzyścizwiązanychzpopełnieniemczynuzabronionego.
Istniejeszeregdefinicjinaukowychdotyczącychpraniapieniędzy.Wtabeli1.1.
zaprezentowanogłówneznich.
Tabela1.1.Definicjepraniapieniędzy
LipertiWalker
(1997)
Masciandaro
(2007a,2007b)
Pływaczewski
(1993)
KołeckiiJęcz
(1993)
Autor
•szerokieujęcie-częśćgospodarkicieniazwiązanaznielegalnądziałalnością
•wąskieujęcie-legalizacjadochodówpochodzącychzdziałalnościnielegalnej
•szerokieujęcie-aktywnośćgenerowanaprzezkryminalnąlubnielegalną
•wąskieujęcie-aktywność,którejcelemjestredukowaniespecyficznych
ukrywanieprzywykorzystaniuróżnorodnychdziałań,nielegalnegoźródła
pochodzeniauzyskanychkorzyści,cowarunkujemożliwośćbezpiecznego
(rozumianegojakobezkarnezpunktuwidzeniaprzestępcy)ichwłączenia
dolegalnegoobrotufinansowegoigospodarczego.
aktywnośćdokonywanawsposóbzorganizowanyobejmującawszelkiegorodzaju
działania,polegającenanabyciulubprzeniesieniuprawwceluukryciadochodów
pochodzącychznielegalnychźródełiwprowadzeniaichdopowszechnego
obrotugospodarczego.Źródłemdochodówsąwszczególnościśrodkifinansowe
pochodzącezzorganizowanejprzestępczościdotyczącejhandlunarkotykami,
bronią,kradzionymisamochodami,przemytu,prostytucji.
opartązarównonatransakcjachfinansowych,jakiniefinansowych;
przybezpośrednimwykorzystaniutransakcjiniefinansowych.
działalność;
kosztówtransakcyjnych,wynikającychznielegalnegoźródłapochodzenia
przyzałożeniuracjonalnychoczekiwańzaangażowanychpodmiotówidziałań,
mającychnaceluoptymalizacjęzyskówzwprowadzaniadolegalnegoobrotu
dochodówuzyskiwanychwsposóbniezgodnyzliterąprawa.Przyczym,jako
kosztytransakcyjnerozumiesiękosztywynikającez:ujęciaprzezpolicjęna
praniupieniędzy,wykryciaiewentualnegoukarania,alternatywnejdziałalności
zfunkcjonowaniawgospodarcelegalnej,czaszaangażowanywposzukiwanie
możliwościlegalizacjiwspomnianychdochodów.
Definicja
