Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
Przeciwdziałaniepraniupieniędzyorazfnansowaniuterroryzmu
1.1.Biurorachunkowejakoinstytucjaobowiązana
Ustawaprzewidujeregulacjedotycząceuwarunkowańorganizacyjnychinstytucjiobo-
wiązanych.Zgodnieznimibiurarachunkowemusząprzedewszystkimwyznaczyćka-
drękierownicząwyższegoszczebla,którabędzieodpowiedzialnazawykonywanie
obowiązkówokreślonychwustawie(art.6u.p.p.p.).Wyjaśnieniawymagapojęcie„ka-
drakierowniczawyższegoszczebla”
.Zgodniezdefinicjąsformułowanąwsłowniczku
ustawowym(art.2ust.2pkt9u.p.p.p.),podpojęciemtymkryjesięczłonekzarządu,
dyrektorlubpracowniktakiejinstytucji,posiadającywiedzęzzakresuryzykaprania
pieniędzyorazfinansowaniaterroryzmuzwiązanegozdziałalnościąinstytucjiobo-
wiązanejorazpodejmującydecyzjemającewpływnatoryzyko.Wprzypadkuinstytu-
cjiobowiązanej,wktórejdziałazarząd(np.wformiespółkizo.o.)lubinnyorganza-
rządzający,spośródczłonkówtakiegoorganuwyznaczasięosobęodpowiedzialnąza
wdrażanieobowiązkówokreślonychwustawie(art.7u.p.p.p.).
Winstytucjinależywyznaczyćpracownikazajmującegokierowniczestanowisko,któ-
rybędzieodpowiedzialnyzazapewnieniezgodnościdziałalnościinstytucjiobowiąza-
nejorazjejpracownikówiinnychosóbwykonującychczynnościnarzecztejinstytucji
obowiązanejzprzepisamiustawy.
Takwyznaczonypracownikodpowiedzialnyjesttakże(zgodniezart.8u.p.p.p.)za
przekazywaniewimieniuinstytucjiobowiązanejzawiadomieńdo:
.GeneralnegoInspektoraInformacjiFinansowejookolicznościach,któremogą
wskazywaćnapodejrzeniepopełnieniaprzestępstwapraniapieniędzylubfinanso-
waniaterroryzmu-art.74ust.1u.p.p.p.,
.GeneralnegoInspektoraInformacjiFinansowejokażdymprzypadkupowzięcia
uzasadnionegopodejrzenia,żeokreślonatransakcjalubokreślonewartościmająt-
kowemogąmiećzwiązekzpraniempieniędzylubfinansowaniemterroryzmu
-art.86ust.1u.p.p.p.,
.właściwegoprokuratoraoprzypadkupowzięciauzasadnionegopodejrzenia,że
wartościmajątkowebędąceprzedmiotemtransakcjilubzgromadzonenarachunku
pochodzązprzestępstwainnegoniżprzestępstwopraniapieniędzylubfinansowa-
niaterroryzmulubzprzestępstwaskarbowegoalbomajązwiązekzprzestępstwem
innymniżprzestępstwopraniapieniędzylubfinansowaniaterroryzmulubzprze-
stępstwemskarbowym-art.89ust.1u.p.p.p.,
.GeneralnegoInspektoraInformacjiFinansowejoprzeprowadzeniutransakcjimo-
gącejmiećzwiązekzpraniempieniędzylubfinansowaniemterroryzmu,wprzy-
padkugdyprzekazaniezawiadomienianiebyłomożliweprzedjejprzeprowadze-
niem-art.90ust.1u.p.p.p.,
.właściwegoprokuratoraoprzeprowadzeniutransakcjimogącejmiećzwiązekzpra-
niempieniędzylubfinansowaniemterroryzmu,wprzypadkugdyprzekazanieza-
wiadomieniabyłoniemożliweprzedjejprzeprowadzeniem-art.90ust.2u.p.p.p.
Ustawaprzewidujeteżodpowiednieunormowaniewprzypadkuinstytucjiobowiąza-
nychprowadzącychdziałalnośćjednoosobowo(art.9u.p.p.p.).Wtakimprzypadkuto
12
