Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
Wprowadzenie
Biurarachunkoweodgrywająistotnąrolęwwalcezprocederempraniapieniędzy.
Abymogłyrobićtoskutecznie,musząznaćirozumiećprzepisyustawyz1marca
2018r.oprzeciwdziałaniupraniupieniędzyorazfinansowaniuterroryzmu(j.t.Dz.U.
z2023r.poz.1124zezm.).Ustawajestsukcesywnienowelizowana.
Wostatnimczasienajistotniejszychzmianwustawieoprzeciwdziałaniupraniupie-
niędzyorazfinansowaniuterroryzmudokonanoustawąz1grudnia2022r.oSystemie
InformacjiFinansowej.Zmianymiałynaceluwdrożeniedopolskiegoporządkupraw-
negopostanowieńdyrektywy2019/1153.Dodaćjednakwtymmiejscunależy,iżczęść
zmiandokonanazostaławrozdzialedziewiątymustawy(Ochronaiudostępnianiein-
formacji),niebędącegoprzedmiotemrozważańniniejszejpublikacji.
Wspomnianaustawaposzerzyłasłowniczekustawowyonowepojęcia.Dodano
przepisyzwiązanezumożliwieniempozyskiwaniadanychzCentralnegoRejestru
BeneficjentówRzeczywistychprzezokreślonewustawieorganywdrodzeteletran-
smisji.Poszerzonoponadtokatalogdeliktówadministracyjnych.
Ustawaz13kwietnia2022r.oszczególnychrozwiązaniachwzakresieprzeciwdzia-
łaniawspieraniuagresjinaUkrainęorazsłużącychochroniebezpieczeństwanaro-
dowegowprowadziłanatomiastuprawnienieGeneralnegoInspektoradodziałania
zurzęduwzakresieudostępnianiaposiadanychinformacji,comanaceluzagwaranto-
wanieprawidłowegoiskutecznegokanałuwymianyinformacjipomiędzyGeneralnym
Inspektoremaorganamiścigania(sątojednakzmianydokonanewewspomnianym
rozdziale9.).
Ustawąz7października2022r.ozmianieniektórychustawwceluuproszczeniapro-
ceduradministracyjnychdlaobywateliiprzedsiębiorcówwydłużonoterminnado-
konaniezgłoszeniadoCentralnegoRejestruBeneficjentówRzeczywistych.Ustawą
-ztegosamegodnia-ozmianieustawyopodatkudochodowymodosóbprawnych
orazniektórychinnychustawrozszerzonokataloginformacjiprzekazywanychprzez
instytucjeobowiązaneGeneralnemuInspektorowi,jednakżedotyczytowyłącznie
notariuszy.
Wprowadzeniedopolskiegoporządkuprawnegofundacjirodzinnej(ustawą
z26stycznia2023r.)spowodowałokoniecznośćdokonaniazmianydefinicjitrustu
poprzezjejrozszerzeniewłaśnieofundacjęrodzinną.Wśladzatymdoprecyzowano
identyfikacjębeneficjentówrzeczywistychtrustu.
7
