Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
Przeciwdziałaniepraniupieniędzyorazfnansowaniuterroryzmu
.skalarotacjipracownikóworazkierownictwajednostekodpowiedzialnychzapro-
cesyAML/CFT
,
.efektywnośćsystemukontroliwewnętrznejijegoadekwatnośćwstosunkudowiel-
kościinstytucjiobowiązanej,
.efektywnośćszkoleńwzakresieAML/CFT
,
.planowaneprzezinstytucjęobowiązanązmianywdziałalnościbiznesowej,wszcze-
gólnościjeślidotyczączynnikówryzykawskazanychwart.27ust.1ustawy,
.spodziewanezmianystrukturyiliczbyklientów,przychodów,wolumenówprowa-
dzonychtransakcjiitp.,
.planowanezmianywstrukturzeorganizacyjnejinstytucjiobowiązanej,
.planowanedziałaniawynikającezestrategiiinstytucjiobowiązanej,wszczególno-
ściplanowanefuzjeiprzejęcialubzmianywstrukturzewłasnościowejinstytucji
obowiązanej,
.możliwośćzapewnieniaciągłościdziałaniaprocesówAML/CFTwprzypadkuwy-
stąpieniasytuacjikryzysowychniezależnychodinstytucjiobowiązanej,
.istotnezmianywotoczeniuprawnymzwiązanezprzeciwdziałaniempraniupienię-
dzyifinansowaniemterroryzmu.
Przykładyobszarówpowiązanychzposzczególnymiczynnikamiryzykawskazanymi
wart.27ust.1ustawy,którepowinnybyćuwzględnionewprocesieocenyryzyka,zo-
staływymienionewzałącznikunr1dowspominanegopismaUrzęduKomisjiNadzoru
Finansowegoz15kwietnia2020r.:
Czynnikiryzyka
dotycząceklientów
Czynnikryzyka
1
Rodzajklienta(np.klientindywidualny,klientinstytucjonalny,bankkore-
spondentitp.)
Liczbaiprocentowyudziałklientówprzypisanychdoposzczególnych
kategoriiryzyka,wszczególnościdokategoriiryzykapodwyższonego/
wysokiego
Długośćtrwaniarelacjibiznesowych
Kliencizajmującyeksponowanestanowiskapolityczne,np.ichliczba,
procentowyudział,sposóbidentyfkacjiitp.
Rodzajedziałalnościgospodarczychprowadzonychprzezklientów,ze
szczególnymuwzględnieniemklientówdziałającychwbranżachodużej
ekspozycjinarodzajeryzykazwiązanezpraniempieniędzyifnansowa-
niemterroryzmu(np.obrótwalutamiwirtualnymi)
Prowadzenieprzezklientówdziałalnościumożliwiającejwykonywanie
transakcjiprzezosobytrzecie,niebędącebezpośrednioklientamiinstytucji
obowiązanej(np.działalnośćprowadzonaprzezinstytucjepłatnicze)
Obszaryobjęteanalizą
2
18
