Treść książki
Przejdź do opcji czytnikaPrzejdź do nawigacjiPrzejdź do informacjiPrzejdź do stopki
26
Rozdział1.Wprowadzeniedozagadnieńryzykabankowego
Gdybyproblemyzespłatąkredytudotyczyływiększejliczbykredytobiorców,mogłoby
tozachwiaćpłynnościąbanku.Podobnytokrozumowaniamożnabyprzeprowadzić,
szukajączależnościpomiędzyryzykiemkursuwalutowego,ryzykiemkredytowym
(kredytwwalucieobcej)ipłynnością.
Wprawdzieoddzieliliśmyryzykopłynnościksięgibankowejodtegowynikającego
zksięgihandlowej,jednakgdybyryzykozbyciainstrumentuzrealizowałosięnadużą
skalę,mogłobytozachwiaćłącznąpłynnościąbanku(czylipłynnościąwynikającą
zksięgibankowejihandlowej).Gdybynatomiastpracownikodpowiedzialnyzaanalizę
wnioskówkredytowychniewypełniłwłaściwieswoichobowiązkówiprzedsiębiorstwu
osłabejkondycjinadałbydobrąocenęzdolnościkredytowej(aniktinnyniepod-
dałbytegoweryfikacji),mielibyśmydoczynieniazryzykiemoperacyjnym.Zczasem
kredytobiorcamógłbyzaprzestaćspłaty,atymsamymbankponiósłbystratę.Związki
pomiędzyróżnymirodzajamiryzykamożnanietylkouchwycićintuicyjnie,aletakże
możnabadaćwspółzależnościzzastosowaniemnarzędziilościowych,oczymbędzie
mowawostatnimrozdzialeksiążki.
Należymiećnawzględzie,żepozawskazanymirodzajamiryzykawystępujątakżeinne
jegorodzaje.Możnamówićnp.oryzykureputacji(wyłączonymzryzykaoperacyjnego),
ryzykubiznesowym,którewiążesięzwprowadzaniemnp.nowegoproduktunarynek,
czyteżryzykukoncentracjizabezpieczeń.Bankpowinienmonitorować,comugrozi,
iidentyfikowaćnietylkoznaneisklasyfikowanerodzajeryzyka,alerównieżpoten-
cjalnenowe.Wyróżniasiętakżeryzykomierzalne,trudnomierzalneiniemierzalne.
Dokażdegoznichnależydobraćodpowiedniepodejściewzakresieocenyskalipro-
blemów.Wocenieryzykatrudnomierzalnegoiniemierzalnegonajistotniejsząrolę
odgrywawiedzaekspercka.Dobrymprzykłademryzykaniemierzalnegojestryzyko
reputacji.
Trzebapamiętaćotym,abyoddzielićryzykoistotne(ważnedlabanku)odryzyka
nieistotnego(oniewielkiejskali,małoznaczącego),cowynikazanalizyidecyzjiwładz
banku.Ryzykonieistotnejestwyłączoneześcisłegomonitorowaniam.in.poto,aby
nieponosićzbędnychkosztów.Dobrąpraktykąjest,abyrazdorokubankweryfikował
swojąocenęistotnościposzczególnychrodzajówryzyka.Ocenaryzykawystępującego
wdziałalnościbanku,jakteżtego,któremożesiępojawić,toprocesydynamiczne,
wymagającezaangażowaniaodpowiednichzasobów.
1.3.Miaryryzyka
Stopieńnarażenianaryzykowdanymrodzajudziałalnościzależyprzedewszystkimod:
•wielkościekspozycji,wynikającejwszczególnościzeskalidziałalności(np.wielko-
ściportfelaposiadanychinstrumentówfinansowychlubkredytów,awprzypadku
ryzykaoperacyjnego-liczbyprzeprowadzanychtransakcjiitp.),
MałgorzataIwanicz-Drozdowska/TomaszChmielewski
